易天股份:关联交易管理制度

易天股份: 关联交易管理制度

为进一步规范公司关联交易行为,防范相关风险，维护市场公平与公司利益，易天股份公司特制定本关联交易管理制度，该制度自发布之日起实施，所有从事关联交易的员工及涉及交易的相关人员均应遵守本制度。

制度目的
本制度旨在规范公司关联交易行为，防范可能对公司财务状况、股东权益及市场公平产生的负面影响，通过建立科学完善的关联交易管理机制，确保关联交易的合法性、合规性和透明度，维护公司治理结构的稳定性和健康发展。

管理范围
本制度适用于公司旗下所有子公司、分支机构及控股及被控股公司的关联交易行为，具体包括但不限于以下事项：

1. 股权交易；
2. 贷款交易；
3. 资产交易；
4. 业务合作及技术转让；
5. 其他涉及公司资产、财务状况及股东权益的交易行为。

交易行为规范

1. 交易行为范围
   公司内部关联交易需经公司董事会或其授权的相关部门审批，交易金额超过特定金额（如以往年度损益表总额的百分之五十）者，需提交董事会审议。
2. 交易价格与时间
   关联交易价格需符合市场常规，不得低于市场价或高于合理价，交易需由独立第三方评估或经审计部门审核确认。
3. 交易方式
   关联交易需通过公开竞价、邀请竞价或拍卖等公开透明的方式进行，确保交易价格公正合理。
4. 信息披露
   关联交易发生后，需及时向公司董事会和审计部门报告，并在每季度财务报表中披露相关信息。
5. 审批权限
   公司关联交易需经相关部门负责人签署，涉及重大事项的需报董事会审批，并由独立的第三方审计机构进行审核。

违规处理
违反本制度的，公司将依据相关法律法规和公司章程进行处理，包括但不限于：

1. 责令停止违规交易；
2. 纠正不正当行为；
3. 吊销相关交易；
4. 处罚相关人员；
5. 向监管部门报告。

实施与监督
本制度自发布之日起实施，公司将设立专门的关联交易管理小组，负责监督和管理相关交易行为，公司将定期对关联交易进行审计，确保制度的有效执行。

解释权
本制度由公司董事会解释，任何未经解释的疑问均应按照公司章程和相关规定处理。

通过制定和实施本关联交易管理制度,易天股份公司将进一步加强公司治理，提升透明度和公信力，为公司的长远发展提供有力保障。