云汉芯城:国金证券股份有限公司关于云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的核查意见

云汉芯城:国金证券股份有限公司关于云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的核查意见

作为一家专业的证券公司,国金证券股份有限公司对云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司（以下简称“云汉芯城”或“公司”）使用募集资金向其全资子公司增资以实施募投项目的情况进行了核查，现就相关情况发表如下意见。

核查背景

云汉芯城是一家专注于互联网科技开发与应用的高科技企业,近年来业务快速扩张，持续推进多个创新项目，为支持其业务发展，公司决定通过募集资金的方式向其全资子公司增资，用于实施一系列募投项目，为确保资金使用的合法性、合规性和效率性，国金证券进行了全面核查。

法律依据与核查标准

根据《公司法》《证券投资法》《风险防范指引》等相关法律法规，公司作为公开发行企业，使用募集资金投资于其全资子公司，需严格遵守以下规定：

1. 独立性原则：公司与子公司之间需保持独立性，避免资金流向导致的利益输送或其他不正当行为；
2. 合理性原则：资金使用需符合公司整体发展战略，具备明确的投资目的和合理的收益预期；
3. 风险防范要求：公司需建立健全内部风险控制制度，确保资金使用安全、合规。

核查结果与问题分析

从核查来看,云汉芯城在使用募集资金向全资子公司增资的过程中，存在以下问题：

1. 资金流向的合理性不足：部分募集资金被用于子公司的业务扩张，虽然符合公司战略，但缺乏具体的收益预期和退出机制，存在一定的资金使用不确定性；
2. 风险防范机制不完善：公司未建立独立的风险评估体系，对子公司的业务风险和财务状况关注不足，可能导致资金流向出现偏差；
3. 信息披露不足：部分子公司的业务运营和财务状况信息披露不够充分，可能增加资金使用的不确定性。

建议与改进措施

针对上述问题,国金证券提出了以下建议：

1. 完善资金使用合理性：公司应制定详细的资金使用计划，明确每笔资金的具体用途和预期收益，确保资金使用符合公司长远发展战略；
2. 强化风险防范管理：建立独立的风险管理部门，定期对子公司的业务和财务状况进行评估，确保资金使用安全；
3. 加强信息披露机制：要求子公司定期向公司提交业务和财务报告，确保信息的透明性和及时性；
4. 优化资金使用流程：引入专业的第三方审计机构，对资金使用进行监督，确保资金流向合规。

通过对云汉芯城使用募集资金向全资子公司增资的情况的核查,国金证券认为该公司在资金使用方面存在一定的合规风险，但整体情况尚可，建议公司在未来资金使用中，进一步完善风险防范机制，优化资金使用流程，确保资金使用的安全性和合规性，为公司的持续健康发展提供保障。

国金证券股份有限公司
日期：202X年X月X日