腾达科技:关于使用部分暂时闲置募集资金和部分闲置自有资金进行现金管理的公告

来源：网络作者：日期：2025-10-24 00:45:03

淮河能源股份发行股份及支付现金购买资产暨关联交易财务顾问报告（二次修订稿）

根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，结合《关于发行股份购买资产并支付现金的特定情况的有序监管意见》等相关规定，中信证券股份有限公司作为独立财务顾问，对淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份购买资产及支付现金并涉及关联交易事项进行了财务顾问意见的审查工作，经审查，各项财务安排符合相关法律法规及监管要求，财务报表处理符合财务准则，相关财务信息披露及相关陈述内容符合要求，以下是本次财务顾问报告的主要内容和结论。

发行股份购买资产及支付现金的基本情况

发行股份的目的：公司拟通过发行股份购买资产（以下简称“新增资产”），以扩大公司的业务规模，优化资产结构，提升公司整体竞争力。
支付现金的目的：公司拟通过支付现金购买资产（以下简称“新增资产”），以弥补新增资产的相关负债，完成资产重组，优化公司资产负债结构。
关联交易的基本情况：在上述资产购买过程中，涉及公司与其控制人及关联方的交易，包括但不限于资产的转让、股权的调配等，这些关联交易需符合《公司法》及相关监管要求，防止利益输送，确保交易公正合理。

财务顾问意见

财务安排的合规性：
- 新增资产的购买价格由公司独立确定,符合市场价款或公允价值，不存在不合理的低价交易。
- 发行股份及支付现金的财务影响符合相关财务准则和监管要求,财务报表处理符合规范。
- 关联交易符合《公司法》及相关监管要求，不存在违法违规行为。
财务影响分析：
- 资产负债表影响：新增资产的购买将增加公司的资产规模，同时通过支付现金弥补相关负债，优化公司资产负债结构。
- 利益分配：发行股份及支付现金可能对公司股东权益产生一定影响，需关注公司后续的股东大会决策及相关利益分配方案。
- 财务前景：新增资产的优化将有助于公司未来发展，提升盈利能力和抗风险能力。
独立性和公正性：
- 中信证券作为独立财务顾问,已对上述交易进行了独立的财务审查工作，确保报告的独立性和公正性。
- 公司及其相关方未对本次财务顾问工作进行干预,确保了审查工作的公正性。