济民健康:济民健康管理股份有限公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》（2025年11月修订）

济民健康管理股份有限公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》（2025年11月修订）

为进一步规范公司信息披露工作，增强内部管理效率，确保公司财务报告的真实性、完整性和及时性，济民健康管理股份有限公司修订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，本制度旨在明确公司在年报信息披露过程中各相关方的责任，建立健全责任追究机制,有效防范和处置重大差错风险。

公司通过修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步明确了公司、财务人员、部门负责人和其他相关人员在年报信息披露过程中的责任，确保公司年报信息的真实性、准确性和完整性，公司将严格按照本制度执行，确保在信息披露过程中及时发现、及时处理重大差错,维护公司合法权益和声誉。

责任追究范围

本制度对公司年报信息披露过程中涉及的责任人明确了以下几个方面：

1. 信息披露责任
   公司负责确保年报信息的真实性、准确性和完整性，及时披露重大信息变动,避免因信息披露不及时或不准确导致的误导性结果。

2. 财务数据责任
   财务人员负责审核和核查财务数据的准确性,确保财务报表符合会计准则和相关法律法规的要求。

3. 内部控制责任
   公司负责建立健全内部控制体系，定期审计和评估内部控制的有效性,确保财务信息披露工作有序进行。

4. 重大差错责任
   公司及相关责任人对因重大差错导致的后果负有直接责任,需承担相应的法律责任和经济责任。

责任追究程序

公司在年报信息披露过程中重大差错发生时,按照以下程序进行处理：

1. 发现和报告
   财务人员或相关部门人员首先发现重大差错后，应立即向公司负责人报告,说明问题的具体情况。

2. 调查处理
   公司将设立专门小组对重大差错的成因、影响范围和后果进行全面调查,包括责任人和相关人员的责任程度。

3. 审议程序
   重大差错的处理方案需经过公司董事会审议，决定是否追究责任人责任,并确定具体的追究措施。

4. 责任追究决策
   公司根据实际情况，决定是否追究责任人责任,并在必要时向相关部门报告。

监督机制

为确保责任追究制度的有效执行,公司建立了完善的监督机制：

1. 内部监督
   公司内部审计部门负责定期检查公司内部控制体系的运行情况,确保财务信息披露工作的规范性。

2. 董事会监督
   公司董事会定期审查重大差错处理情况,确保公司治理符合法律法规和公司章程要求。

3. 独立审计
   公司可引入第三方独立审计机构，对重大差错处理过程进行监督,确保公正性和透明度。

应对措施

为进一步增强公司对重大差错的应对能力,公司将采取以下措施：

1. 完善内部控制
   公司将进一步加强内部控制体系建设，定期进行内部审计评估,确保财务信息披露工作的规范性和可靠性。

2. 加强员工培训
   公司将定期举办财务人员培训和信息披露相关工作的培训,提高员工的专业能力和责任意识。

3. 引入第三方审计
   公司将适时引入独立的第三方审计机构，对财务数据和内部控制体系进行评估,确保年报信息的真实性和准确性。

4. 建立激励机制
   公司将建立健全财务人员的绩效考核和激励机制，鼓励员工发现和报告重大差错，营造责任意识强、风险防范意识浓的企业文化。

总结和展望

公司修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》，是对公司治理结构和风险管理能力的一次重要提升，这一制度的实施将有助于公司更好地防范和处置重大差错风险，确保公司财务信息的真实性和可靠性,为公司的可持续发展提供坚实的基础。

公司将继续完善公司治理体系，强化风险管理能力，确保公司始终走在行业的前沿,为股东和社会提供高质量的服务。