大智慧：重大资产重组交易审计、尽调等工作已基本完成

大智慧筹划湘财股份换股吸收合并，交易进展存在不确定性

上海证券报·中国证券网9月22日报道，大智慧股份有限公司（以下简称“大智慧”）于9月22日晚发布公告，公司正在筹划由湘财证券股份有限公司（以下简称“湘财股份”）通过向大智慧全体A股换股股东发行A股股票的方式换股吸收合并大智慧,并发行A股股票募集配套资金。

据悉，自上述交易预案披露以来，大智慧及有关各方正在积极推进本次交易相关工作，截至公告披露日，本次交易相关的审计、尽职调查等工作已基本完成，待公司与中介机构进一步完善本次交易的相关工作后,将再次召开董事会审议本次交易的相关议案。

公司也提示投资者，鉴于本次交易的复杂性，相关协议条款尚在商榷沟通中，行业监管相关政策、重组相关成本等均可能对本次交易形成影响,本次交易的进展存在不确定性。

交易方案概述

根据公告,本次交易方案如下：

1. 湘财股份通过向大智慧全体A股换股股东发行A股股票的方式换股吸收合并大智慧。
2. 湘财股份发行A股股票募集配套资金，用于支付本次交易的现金对价、支付交易费用等。
3. 交易完成后，湘财股份将成为大智慧的唯一股东,大智慧将终止上市。

交易影响及不确定性

本次交易对大智慧及湘财股份均具有重要影响，交易完成后，湘财股份将实现业务整合，提升综合竞争力；大智慧将获得湘财股份的资本实力和品牌优势,实现业务转型升级。

本次交易也存在一些不确定性因素：

1. 协议条款商榷沟通：本次交易涉及多个协议条款，需要双方进行充分沟通和协商,以确保协议内容的合理性和可行性。
2. 行业监管政策：本次交易涉及证券行业监管政策,相关政策的变化可能对交易产生影响。
3. 重组相关成本：本次交易涉及审计、评估、法律等费用,相关成本可能对交易产生影响。

大智慧与湘财股份的换股吸收合并交易，旨在实现业务整合和转型升级，尽管交易进展存在不确定性，但双方仍在积极推进相关工作，投资者需密切关注相关公告,了解交易进展情况。